Финансовый менеджмент (расширенный курс)

Объем - 80 академических часов

Курс охватывает широкий спектр знаний о современных тенденциях развития рынка ценных бумаг, обучает проведению анализа нормативных актов и правового обеспечения, раскрывает сущность долгосрочных инвестиционных решений с учетом факторов риска.

Курс включает в себя изучение вопросов по отчетности предприятия, финансовому анализу, управлению финансами, банковскими и наличными операциями предприятия, бизнес-планированию и бюджетированию. Рассматриваются вопросы: риск-менеджмент, оценка бизнеса, антикризисное управление.

Выпускники Института получают свидетельство установленного образца и могут работать в аудиторских, консалтинговых, инвестиционных финансовых компаниях и банковских структурах по специальностям: финансовый менеджер, финансовый аналитик-консультант, специалист по финансам.

1. Финансовый анализ.

• 1.1. Экономический анализ в разработке и мониторинге бизнес-планов.
  • 1.1.1. Сущность, структура бизнес-плана и роль анализа в разработке основных плановых показателей.
  • 1.1.2. Сметное планирование (бюджетирование) и анализ исполнения смет.
  • 1.1.3. План маркетинга, методы и объекты маркетинговых исследований.
  • 1.1.4. Сметный расчет объема продаж.
  • 1.1.5. План производства и методы производственного анализа. Сметный расчет производства и себестоимости продукции.
  • 1.1.6. Финансовый план и методы внутрихозяйственного финансового анализа.
  • 1.1.7. Сметный расчет финансовых результатов, движения денежных средств, статей актива и пассива планового баланса.
  • 1.1.8. Сбалансированность финансовых показателей в бизнес-планировании.
• 1.2. Анализ и управление оборотным капиталом.
  • 1.2.1. Управление оборотным капиталом коммерческой организации: цели и содержание.
  • 1.2.2. Методика расчета потребности в оборотном капитале и в величине собственных оборотных средств.
  • 1.2.3. Расчет и оценка величины собственных оборотных средств по балансу.
  • 1.2.4. Расчет и оценка показателей оборачиваемости оборотного капитала.
  • 1.2.5. Расчет и оценка показателей оборачиваемости запасов и дебиторской задолженности.
  • 1.2.6. Расчет и оценка эффективности использования оборотного капитала.
  • 1.2.7. Пути ускорения оборачиваемости оборотного капитала.
• 1.3. Инвестиционный анализ и управление основным капиталом.
  • 1.3.1. Управление основным капиталом коммерческой организации: цели и содержание.
  • 1.3.2. Методика расчета потребности в инвестициях.
  • 1.3.3. Расчет и оценка показателей использования основного капитала и основных производственных фондов.
  • 1.3.4. Расчет и оценка экономической эффективности использования основных производственных фондов.
  • 1.3.5. Расчет и оценка эффективности капитальных и финансовых вложений. Основы инвестиционного анализа (анализа инвестиционных проектов).
  • 1.3.6. Пути улучшения использования основного капитала.
• 1.4. Анализ и управление объемом продаж и себестоимостью продукции.
  • 1.4.1. Формирование и оптимизация оборота (объема продаж) производственных, торговых и других коммерческих организаций.
  • 1.4.2. Анализ и оценка влияния экстенсивности и интенсивности использования производственных ресурсов на приращение объема реализации продукции.
  • 1.4.3. Анализ и оценка влияния экстенсивности и интенсивности использования оборотного капитала на приращение объема реализации продукции.
  • 1.4.4. Анализ и оценка влияния оборота на прибыль коммерческой организации.
  • 1.4.5. Управление себестоимостью: цели и содержание.
  • 1.4.6. Анализ поведения затрат и взаимосвязи затрат, оборота (объема продаж) и прибыли.
  • 1.4.7. Расчет порога рентабельности (критической точки) продаж товаров.
  • 1.4.8. Расчет и оценка показателей себестоимости продукции.
  • 1.4.9. Факторный анализ себестоимости продукции.
  • 1.4.10. Анализ эффективности использования производственных ресурсов и его влияния на себестоимость продукции.
  • 1.4.11. Анализ и оценка влияния себестоимости продукции на прибыль.
• 1.5. Финансовые результаты коммерческой организации и методы их анализа
  • 1.5.1. Управление и оптимизация прибыли коммерческой организации. Формирование и расчет показателей балансовой (валовой), налогооблагаемой и чистой прибыли.
  • 1.5.2. Система цен на продукцию.
  • 1.5.3. Экономические факторы, влияющие на величину прибыли.
  • 1.5.4. Анализ уровня и динамики финансовых результатов по данным бухгалтерской отчетности.
  • 1.5.5. Анализ и оценка использования чистой прибыли коммерческой организацией.
  • 1.5.6. Факторный анализ прибыли от реализации продукции.
  • 1.5.7. Факторный анализ балансовой (валовой) прибыли.
  • 1.5.8. Анализ влияния инфляции на финансовые результаты.
  • 1.5.9. Рентабельность и пути повышения рентабельности коммерческой организации.
  • 1.5.10. Система показателей рентабельности коммерческой организации.
  • 1.5.11. Анализ уровня и динамики рентабельности коммерческой организации по данным бухгалтерской отчетности.
  • 1.5.12. Факторный анализ рентабельности коммерческой организации.
  • 1.5.13. Методы комплексной оценки эффективности коммерческой организации.
• 1.6. Финансовое состояние коммерческой организации и методы его анализа.
  • 1.6.1. Управление финансовым состоянием коммерческой организации: цели и содержание.
  • 1.6.2. Система показателей, характеризующих финансовое состояние и методы их определения.
  • 1.6.3. Анализ и оценка состава и динамики имущества коммерческой организации.
  • 1.6.4. Анализ и оценка состава и динамики источников формирования имущества коммерческой организации.
  • 1.6.5. Анализ финансового состояния по данным баланса.
  • 1.6.6. Расчет и оценка по данным отчетности показателей рентабельности.
  • 1.6.7. Расчет и оценка по данным отчетности финансовых коэффициентов рыночной устойчивости (структуры баланса).
  • 1.6.8. Расчет и оценка по данным отчетности финансовых коэффициентов ликвидности.
  • 1.6.9. Расчет и оценка баланса платежеспособности.
  • 1.6.10. Методы комплексного финансового анализа и рейтинговой оценки эмитентов.
  • 1.6.11. Анализ цены и структуры капитала. Рыночная оценка бизнеса.
  • 1.6.12. Анализ в управлении предпринимательскими и финансовыми рисками.
  • 1.6.13. Анализ эффективности привлечения заемного капитала. Эффект финансового рычага.
  • 1.6.14. Анализ кредитоспособности ссудозаемщика.
  • 1.6.15. Анализ операций с валютой и внешнеторговых операций.
  • 1.6.16. Индексация цен и стоимости имущества.
  • 1.6.17. Анализ влияния инфляции на принятие управленческих решений.
  • 1.6.18. Анализ финансовой стратегии коммерческой организации.
• 1.7. Особенности финансового анализа неплатежеспособных коммерческих организаций
  • 1.7.1. Система критериев для оценки несостоятельности (неплатежеспособности) коммерческих организаций.
  • 1.7.2. Методы определения неудовлетворительной структуры баланса.
  • 1.7.3. Анализ и оценка реальных возможностей восстановления платежеспособности.
  • 1.7.4. Анализ и оценка реальных возможностей утраты платежеспособности.
  • 1.7.5. Несостоятельность (банкротство) коммерческой организации и его последствия.
  • 1.7.6. Анализ и оценка действий должника, совершенных им до признания его несостоятельности (банкротом).
  • 1.7.7. Анализ и оценка действий должника как до открытия конкурсного производства, так и после его открытия.
  • 1.7.8. Установление связи неплатежеспособности предприятия с задолженностью государства перед ним.
  • 1.7.9. Особенности анализа финансовых результатов и финансового состояния неплатежеспособных коммерческих организаций.
  • 1.7.10. Оценка активов должника и размеров его долга.
  • 1.7.11. Анализ результатов ликвидности коммерческих организаций, отчетности ликвидационных комиссий и ликвидационных балансов.
• 1.8. Комплексный анализ и рейтинговая оценка эмитентов.
  • 1.8.1. Теоретические основы комплексного анализа и оценка деятельности коммерческих организаций.
  • 1.8.2. Анализ факторов, показателей и конечных результатов интенсификации и эффективности хозяйственной деятельности.
  • 1.8.3. Методика комплексной оценки эффективности хозяйственной деятельности.
  • 1.8.4. Методы рейтинговой оценки финансового состояния эмитентов.

2. Управление финансами.

• 2.1. Основы управления финансами.
  • 2.1.1. Рыночная экономика и финансовый механизм коммерческой организации
  • 2.1.2. Принципы рыночной экономики и роль финансов в хозяйственной деятельности коммерческой организации.
  • 2.1.3. Финансовый механизм коммерческой организации.
  • 2.1.4. Особенности финансового механизма в различных правовых формах коммерческих организаций.
  • 2.1.5. Финансовый рынок и денежные средства коммерческой организации.
  • 2.1.6. Финансовые взаимоотношения коммерческих организаций с бюджетами, внебюджетными фондами, банками и страховыми компаниями.
• 2.2. Сущность и содержание финансового менеджмента.
  • 2.2.1. Финансовый менеджмент: цели и содержание.
  • 2.2.2. Эволюция целей финансового менеджмента.
  • 2.2.3. Объекты и субъекты управления финансами.
• 2.3. Финансовый рынок и современные тенденции развития рынка ценных бумаг в России.
  • 2.3.1. Фондовый рынок в механизме рыночной экономики, его структура и функции; современное состояние рынка ценных бумаг в России.
  • 2.3.2. Государственное регулирование деятельности на рынке ценных бумаг в России: анализ нормативных актов и правового обеспечения.
  • 2.3.3. Специфика деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг, основные виды операций.
• 2.4. Виды ценных бумаг в России и операции с ними.
  • 2.4.1. Классификация ценных бумаг, их виды, обращающиеся в России (акции, облигации, чеки, депозитные сертификаты, векселя), порядок выпуска, характер обращения, типы операций с ними.
  • 2.4.2. Анализ качества ценных бумаг, расчет риска и доходности, определение рейтинга ценных бумаг разных видов; принципы управления портфелем ценных бумаг компаний и банков.

Зачет (собеседование).